培训机构必须依法开具发票 。根据我国现行法律及政策，培训机构在提供教育服务并收取费用后，有义务为消费者开具相应的发票。这是消费者的合法权益，也是培训机构的法定义务。
具体依据如下：
《刑法》第二百零一条 ：纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的，可处以三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；如果数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的，可处以三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
《中华人民共和国发票管理办法》 ：培训机构提供服务收取费用时，必须依法开具发票。
增值税暂行条例相关规定 ：非学历教育属于现代服务中的生活服务，一般纳税人适用6%税率，且收取学费后应当开具发票，确认纳税义务缴纳增值税，并在提供服务时分次确认收入结转成本。
因此，培训机构在收取费用时不开具发票是违法行为，消费者有权要求培训机构开具发票，并在必要时向税务机关投诉。建议消费者保留好付款凭证，要求培训机构补开发票，如果对方拒不配合，可以向当地税务部门举报，维护自己的合法权益。
